Wat heeft het gekost
PGR10 | Realisatie 2024 | Begroting 2025 primitief | Begroting 2025 bijgesteld | Realisatie 2025 | Afwijking |
|---|
Lasten | 6.568 | 6.009 | 6.166 | 7.246 | 1.081 |
Baten | -207 | -44 | -44 | -90 | -46 |
Saldo | 6.361 | 5.965 | 6.122 | 7.156 | 1.035 |
Het programma Bestuur en concern heeft per saldo een nadelige afwijking van € 1.035.000. Dit komt door € 1.081.000 hogere lasten en € 46.000 hogere baten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht.
Afwijkingen beleidsveld Bestuur en concern
BV101 Bestuur & concern | Lasten | Baten |
|---|
Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders |
Voor de pensioenverplichting van (ex-) bestuurders is een voorziening opgebouwd. Deze voorziening muteert op basis van een actuariële waardeberekening van ProAmbt. De pensioenen zijn geindexeerd en in het kader van de Wet toekomst pensioenen (Wtp) worden APPA-pensioenen per 1-1-2028 overgedragen aan pensioenfonds ABP. Waardoor er een dotatie heeft plaats gevonden. Dit heeft hogere lasten tot gevolg gehad. | 1.062 | - |
Doorschuif BTW Waterlands Archief |
Doordat het Waterlandsarchief in 2025 meer btw-belaste kosten heeft gemaakt, heeft de gemeente Purmerend een hogere btw-teruggaaf ontvangen. Per saldo leidde dit in 2025 tot een lagere netto last voor de gemeente. | -104 | - |
Diverse |
Afwijkingen individueel lager dan € 100.000 | 123 | -46 |
| 1.081 | -46 |
Reserves
Dit programma heeft geen reserves.
Voorzieningen
Voorziening wachtgelden bestuurders
In 2025 is € 109.786 onttrokken aan de voorziening in verband met wachtgeldvergoedingen, daarnaast is er ook € 27.438 vrijgevallen uit de voorziening. Op dit moment zijn er 3 voormalig wethouders waarvoor de verplichtingen zijn opgenomen in de voorziening.
Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders
In 2025 is € 118.860 onttrokken aan de voorziening in verband met pensioenverplichtingen. Verder zijn de pensioenen geïndexeerd en de APPA-pensioenen worden per 1-1-2028 overgedragen aan pensioenfonds ABP. In 2025 is daarom € 1.211.249 toegevoegd aan de voorziening.
Investeringen
Er zijn geen afwijkingen te melden op de investeringen van dit programma.
