Wat heeft het gekost
PGR10 | Realisatie 2021 | Begroting 2022 primitief | Begroting 2022 bijgesteld | Realisatie 2022 | Afwijking |
|---|
Lasten | -13.971 | -5.373 | -9.701 | -10.061 | -360 |
Baten | 5.847 | 1 | 3.749 | 4.294 | 545 |
Saldo | -8.124 | -5.372 | -5.952 | -5.767 | 185 |
Het programma Bestuur en concern heeft per saldo een voordelige afwijking van € 185.000 Dit komt door € 360.000 hogere lasten en € 545.000 hogere baten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht.
Afwijkingen beleidsveld Bestuur en concern
BV101 Bestuur & concern | Lasten | Baten |
|---|
Bijdragen |
De gemeente is aangesloten bij diverse regionale en landelijke samenwerkingen. De bijdragen voor deze samenwerkingen zijn gestegen, waardoor de lasten hoger zijn dan begroot. | -116 | |
College |
De kosten van het college zijn hoger dan begroot. Dit wordt o.a. veroorzaakt door de opleidingskosten welke niet waren begroot en hogere loonkosten. | -107 | |
Fusiebudget |
De kosten welke voort kwamen uit de fusie tussen de gemeenten Beemster en Purmerend zijn in 2022 lager uitgevallen dan begroot. | 122 | |
Pensioen (ex) bestuurders |
In 2022 heeft een vrijval plaatsgevonden vanuit de voorziening. Deze was niet begroot en is ontstaan door nieuwe landelijke rekenregels. Dit heeft hogere baten tot gevolg alsmede lagere lasten. | 176 | 542 |
Wachtgeldverplichting |
Door het stoppen van een tweetal wethouders zijn nieuwe wachtgeldverplichtingen ontstaan. Deze waren niet opgenomen in de begroting en hebben hogere lasten tot gevolg. | -511 | |
Diverse |
Afwijkingen lager dan € 100.000 | 76 | 3 |
Totaal | -360 | 545 |
Reserves
Dit programma heeft geen reserves.
Voorzieningen
Voorziening wachtgelden bestuurders
In 2022 is € 190.000 onttrokken aan de voorziening in verband met wachtgeldvergoedingen. Daarnaast is in 2022 € 757.000 toegevoegd aan de voorziening door nieuwe wachtgeldverplichtingen. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2022 € 1.073.000.
Voorziening pensioenen (ex-)bestuurders
In 2022 is € 68.000 onttrokken aan de voorziening in verband met pensioenverplichtingen. In 2022 is toegevoegd aan de voorziening de overname van ASR (€ 3.748.000) inclusief inhouding pensioenpremies. Daarnaast is een bedrag van € 470.000 onttrokken aan de voorziening door vrijval van toekomstige verplichtingen naar aanleiding van gewijzigde rentepercentages conform de landelijke rekenregels. Het saldo van de voorziening is per 31-12-2022 € 4.179.000.
Investeringen
Er zijn geen afwijkingen te melden op de investeringen van dit programma.
